Страхование в Республике Кипр

РОССИЙСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ ДРУЖБЫ НАРОДОВ

ЮРИДИЧЕСКИЙ ФАКУЛЬТЕТ

 КАФЕДРА Административного и финансового права

ДОКЛАД

На тему: Страхование в Республике Кипр.

Преподаватель:  к.ю.н., доцент Батяева А.Р.

Выполнила: Сингери Викториа ЮЮ-401

Москва

 2012г.

Введение

Осуществление страхования обусловлено определенными социально-экономическими потребностями общества. Являясь одним из элементов производственных отношений, страхование создает необходимые условия для проведения предупредительных мероприятий по предотвращению отрицательных последствий воздействия стихийных сил природы и других чрезвычайных событий. В случае возникновения ущерба от указанных обстоятельств страхование призвано возместить материальные потери, способствуя восстановлению разрушенных, поврежденных производственных сил, компенсируя вред, причиненный в социальной сфере, в том числе и отдельным членам общества[1].

Страхование может быть охарактеризовано как экономическая и правовая категории.

Как экономическая категория страхование представляет собой систему экономических отношений по поводу образования централизованных и децентрализованных денежных и материальных фондов, необходимых для покрытия непредвиденных нужд общества и отдельных его членов. С материальной точки зрения страхование выступает в виде созданных денежных или материальных фондов, которые используются для возмещения ущерба, возникшего в результате стихийных бедствий и других непредвиденных обстоятельств.

Как правовая категория страхование представляет собой общественные отношения, возникающие при создании и использовании страхового фонда и опосредуемые нормами права.

В настоящей работе сделана попытка рассмотреть некоторые особенности страхования в Республике Кипр.   

1.     Задачи государства в организации и развитии страхования на современном этапе.

      Страхование как система защиты интересов граждан, организаций и государства является необходимым элементом социально-экономической системы общества.

      Создание страховых фондов имеет целью гарантировать восстановление нарушенных имущественных интересов в случае непредвиденных обстоятельств, а также оказывает положительное воздействие на укрепление финансов государства, его финансовой системы. Это обусловлено тем, что возмещение ущерба осуществляется главным образом из страховых фондов, а не за счет бюджетных средств, а также тем, что страхование является одним из наиболее стабильных источников долгосрочных инвестиций.  Страхование – обязательное условие общественного воспроизводства, поэтому, как отмечается в экономической литературе, затраты по обеспечению страховой защиты должны входить в издержки производства[2]. Учитывая необходимость создания государством целого комплекса мероприятий, условий для функционирования страхования, целесообразно подробнее остановиться на характеристике страхового рынка.

      Страховой рынок представляет собой составную часть финансового рынка страны, так же как страхование соответственно выступает, как отмечалось ранее, институтом финансовой системы общества. Страховой рынок представляет собой систему отношений, объективно складывающихся между страхователями, страховщиками, иными субъектами в процессе формирования и распределения целевых страховых фондов, а также государственного регулирования организации страхового дела[3].

      Формирование в обществе страхового рынка предполагает осуществление страховой деятельности. Законодательство Республики Кипр определяет страхование следующим образом: «страхование – выполнение страховой деятельности»[4]. Под страховой деятельностью согласно законодательству Республики Кипр понимается сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию.

      На государство возлагается организация страхового дела, целью которой является обеспечение защиты имущественных интересов физических и юридических при наступлении страховых случаев.

      Для достижения указанной цели государству необходимо решить следующий задачи:

·        Проведение единой государственной политики в сфере страхования;

·        Установление принципов страхования;

·        Формирование механизмов страхования, обеспечивающих экономическую безопасность граждан и хозяйствующих субъектов на территории Республики Кипр.

       В целом организаторская деятельность государства должна быть направлена на обеспечение надежной и финансово устойчивой системы страхования, на повышение эффективности государственного регулирования страховой деятельности, а также на развитие сотрудничества с международным страховым рынком.

2.     Виды и формы страхования Республики Кипр

Законодательством Республики Кипр предусмотрены две формы страхования:

v Обязательное (в силу закона).

v Добровольное (в силу соглашения).

      Обязательное страхование может осуществляться за счет как государства, так и за счет страхователей.

      Добровольное страхование возникает на основании договора имущественного или личного страхования, заключаемого гражданином  или юридическим лицом (страхователем) со страховой организацией (страховщиком).

      По объекту страхования выделяются следующие виды страхования:

v Имущественное страхование (страхование имущественных ценностей; страхование гражданской ответственности; страхование предпринимательских рисков).

v Личное страхование (страхование жизни; страхование от несчастных случаев и болезней; медицинское страхование).

      Согласно закону Республики Кипр «о страховой деятельности и связанные с ней вопросы» № 35(I)/2002 г. в ред. № 50(I)/2011 г., содержащий 27 видов страхования, выделяется следующая классификация.

К общим видам страхования закон относит:

1.     Страхование от несчастных случаев (включая трудового увечья и профессионального заболевания)

2.     Медицинское страхование

3.     Страхование транспортных средств (кроме железнодорожного вида транспорта)

4.     Страхование железнодорожного вида транспорта

5.     Страхование воздушного транспорта

6.     Страхование судов (плавающих в море, озерах, каналах)

7.     Страхование перевозимых грузов

8.     Страхование от пожара и стихийных бедствии

9.     Страхование частной собственности

10.   Страхование ответственности транспортных средств

11.   Страхование ответственности воздушного транспорта

12.   Страхование ответственности лодок

13.   Страхование общей ответственности

14.   Кредитное страхование

15.   Страхование гарантии

16.   Страхование различных экономических потер

17.   Страхование юридической помощи

18.   Страхование помощи

      К видам личного страхования закон относит:

1.     Страхование жизни

2.     Страхование брака и рождении

3.     Страхование жизни при инвестировании

4.     Страхование здоровья

5.     Страхование приобретения капитала (capital redemption)

6.     Пенсионное cтрахование

7.     Страхование групповых программ национального благосостояния

8.     Социальное страхование

2.     Правовые основы страховой деятельности. Страховой надзор.

           Правовое регулирование страхования в Республике Кипр осуществляется законом «о страховой деятельности и связанные с ней вопросы» № 35(I)/2002 г. в ред. № 50(I)/2011 г.  Одной из форм обязательного страхования, при котором страхованные отношения возникают в силу закона, является обязательное социальное страхование, правовой основой которого выступает закон «о социальном страховании» № 41(I)/1980 г. в ред. № 22(I)/2009 г.  (а также законы «о социальном страховании»  № 106(I)/1972 г. и № 2(I)/1964). В сфере трудовой деятельности страхование регулируется специальным законом «о страховании на рабочих местах» № 60(I)/1988 г. в ред. № 89(I)/1996 г. и законом «об обязательном страховании ответственности работодателей» № 174(I)/1989 г. в ред. № 79(I)/2011 г.  

           Необходимо также, выделить закон «о пенсиях» № 97(I)/1997 г. в ред. № 31(I)/2012 г., предусматривающий пенсионное страхование.

            К отдельным видам страхования можно выделить специальные законы Республики Кипр, в частности, закон «о страховании кредитов и общественных работ» гл. 89 в ред. № 31(I)/1997 г., закон «о сельскохозяйственном страховании» № 19(I)/1997 г. в ред. № 17(I)/2010 г., закон «о страховании автомобилей» № 96(I)/2000 г. в ред. № 92(I)/2010 г., и т.д.

           Важно еще, отметить закон «о страховых компаниях» № 72(I)/1984 г. в ред. № 115(I)/2001 г. Страховым компаниям Республики Кипр запрещается осуществлять иную деятельность, кроме страховой[5]. Страховые компании являются филиалами крупных национальных банков.

           Государственное регулирование страховой деятельности должно обеспечить действительный контроль страхового сектора экономики. Оно должно осуществляться по следующим направлениям: прямое участие государства в становлении страховой системы, законодательное обеспечение защиты национального страхового рынка, совершенствование государственного надзора за страховой деятельностью.

           Прямое участие государства в становлении страховой системы предполагает в частности: обеспечение за счет бюджетных средств программ обязательного страхования, повышение роли государственных страховых компаний в реализации государственной политики  в области страхования, а также формирование целевых резервов, компенсирующих несостоятельность отдельных страховых организаций при исполнении ими обязательств по договорам долгосрочного страхования жизни и пенсионного страхования граждан.

           Страховой надзор согласно ст. 4 закона «о страховой деятельности и связанные с ней вопросы» № 35(I)/2002 г. в ред. № 50(I)/2011 г. осуществляет бюро страхования (греч. Έφορος Ασφαλίσεων). Советом Министров назначается государственный служащий в качестве председателя бюро страхования, в т.ч. один или два его заместителя.

           Полномочия Бюро страхования пересчисленны в ст. 5 закона «о страховой деятельности и связанные с ней вопросы» № 35(I)/2002 г. в ред. № 50(I)/2011 г. Бюро страхования осуществляет надзор за страховой деятельностью кипрских и иностранных страховых компании; контроль за лицами, осуществляющие функции посредничества (страховые агенты, страховые брокеры и т.д.); контроль за выполнением возложенных на них обязанностей; контроль за законностью их действий в интересах застрахованных лиц и лиц, имеющих право на компенсацию на основании заключенного страхового договора.

           Бюро страхования при осуществлении своих полномочии, в отношении надзорной деятельности и надзорной практики, учитывает законодательство, правила и инструкции ЕС. Для этих целей Бюро страхования участвует в деятельности Европейского комитета по надзору страхования и профессиональных пенсий (Committee of European Insurance and Occupational Pensions Supervisors)[6].

           Функции страхового надзора, также возложенны на Службу надзора страховых компаний (Τhe Insurance Companies Control Service)[7], находящуюся в ведении Министерства Финансов Республики Кипр.

           Служба надзора страховых компаний наделена следующими полномочиями:

1.     Осуществляет контроль и надзор:

- за соблюдением субъектами страхового дела страхового законодательства, включая проведение проверок их деятельности на местах;

- достоверностью представляемой субъектами страхового дела отчетности;

- за деятельностью страховых компании.

2.  Принимает решения о выдаче или об отказе в выдаче, аннулировании, ограничении, приостановлении, возобновлении действия и отзыве лицензий субъектами страхового дела.

3. Исследует и анализирует финансовую отчетность страховых компаний в целях установления их платежеспособности и их способности оплачивать свои долги.

4. Осуществляет регистрацию страховых посредников, т.е страховых агентов, страховых брокеров, страховых консультантов и советников по вопросам страхования.

           Кроме того, в законе предусмотривается Консультативный комитет страхования, состоящий из а) Председателя бюро страхования и его заместителей, б) 4 члена, назначаемых Министром, после согласования с Ассоциацией страховых компании Республики Кипр[8].

И так, страховой надзор включает в себя: 1) лицензирование деятельности субъектов страхового дела, ведение единого государственного реестра субъектов страхового дела; 2) контроль за соблюдением страхового законодательства, в том числе путем проведения на местах проверок деятельности субъектов страхового дела, и достоверности представляемой ими отчетности, а также за соблюдением страховщиками их финансовой устойчивости и платежеспособности; 3) обеспечение в установленном порядке реализации единой государственной политики в сфере страхового дела. 

4.Обязательное страхование как форма привлечения дополнительных государственных доходов.

Одной из форм обязательного страхования, при котором страхованные отношения возникают в силу закона, является обязательное социальное страхование . Правовой основой осуществления обязательного социального страхования являются законы «о социальном страховании» № 41(I)/1980 г. в ред. № 22(I)/2009 г., № 106(I)/1972 г. и № 2(I)/1964 г., № 59(I)/2010 г. в ред. № 2(I)/2012 г.

Обязательное социальное страхование  представляет собой систему создаваемых государством правовых, экономических и организационных мер, направленных на компенсацию или минимизацию последствий изменения материального и социального положения работающих граждан Республики Кипр вследствие признания их безработными, трудового увечья или профессионального заболевания, инвалидности, болезни, травмы, беременности, родов, потери кормильца, а также наступления других социальных страховых рисков, подлежащих обязательному социальному страхованию.

Участниками отношений по обязательному социальному страхованию выступают страхователи, страховщики, застрахованные лица.

Обеспечением по обязательному социальному страхованию является исполнение страховщиком своих обязательств перед застрахованным лицом при наступлении страхового случая (социального страхового риска) посредством страховых выплат.

К социальным страховым рискам закон «о социальном страховании» № 59(I)/2010 г. в ред. № 2(I)/2012 г. относит:

- временную нетрудоспособность;

- инвалидность;

- трудовое увечье и профессиональное заболевание;

- материнство;

- признание безработным.

Каждому из видов социального страхового риска соответствует определенный вид страхового обеспечения. Выделяются следующие страховые обеспечения: пособие по временной нетрудоспособности, пенсия по инвалидности, , пособие в связи с трудовым увечьем и и профессиональным заболеванием, пособие по беременности и родам, материнское пособие по уходу за ребенком до достижения им 18 недель, пособие по безработице в течение 6 месяцев.

Источниками поступлений денежных средств в бюджет обязательного социального страхования являются следующие:

§  страховые взносы и налоги;

§  денежные средства, возмещаемые страховщикам в результате регрессных требований к ответственным за причинение вреда застрахованным лицам.

Обязательное пенсионное страхование как один из видов обязательного социального страхования представляет собой систему создаваемых государством правовых, экономических и организационных мер, направленных на компенсацию гражданам заработка, получаемого ими до установления обязательного страхового обеспечения.

Страховым риском обязательного пенсионного страхования признается утрата застрахованным лицом заработка или другого доходов в связи с наступлением страхового случая: достижения пенсионного возраста, наступления инвалидности или потери кормильца.

Согласно закону «о пенсиях» № 97(I)/1997 г. в ред. № 31(I)/2012 г. страховым обеспечением по обязательному пенсионному страхованию в зависимости от страхового случая являются страховая и накопительная части трудовой пенсии по старости и по инвалидности, страховая часть трудовой пенсии по случаю потери кормильца.

Накопительная часть трудовой пенсии состоит из отчислений денежных стредств в размере 6,8 % работика, 6,8% работодателя, 4% государства.

Обязательное медицинское страхование является составной частью социального страхования и обеспечивает всем гражданам Республики Кипр равные возможности в получении медицинской и лекарственной помощи, предоставляемой за счет средств обязательного медицинского страхования в объеме и на условиях, соответствующих программ обязательного медицинского страхования.

Страховым риском по обязательному социальному страхованию является необходимость получения медицинской помощи. Страховым обеспечением – оплата медицинскому учреждению расходов, связанных с предоставлением застрахованному лицу необходимой медицинской помощи, входящей в базовую программу обязательного медицинского страхования.

Страхование осуществляется за счет средств обязательного медицинского страхования на основе договора (так называемого полиса[9]), заключаемого между участниками медицинского страхования.

Однако, по медицинскому страхованию существуют определенные ограничения. Застрахованное лицо не должно быть старше 70 лет, а также должно постоянно проживать на территории Республики Кипр (не менее 8,5 месяцев). Исключением являются иностранные студенты, обучающиеся на территории Республики Кипр. Кроме того, страхование не распространяется на лиц с хроническими заболеваниями, не покрывает расходов на услуги стоматологов, а также расходы на роды.

5. Субъекты страховых правоотношений

Страховые правоотношения возникают между различными субъектами. Закон «о страховой деятельности и связанные с ней вопросы» № 35(I)/2002 г. в ред. № 50(I)/2011 г. относит к участникам данных отношений страхователей, страховых компаний, застрахованных лиц, страховых агентов, страховых брокеров, страховых посредников, страховых консультантов, орган страхового надзора (орган, к компетенции которого относится осуществление страхового надзора за деятельностью субъекта страхового дела).

Страховые компании – страховщик – осуществляют страхование, перестрахование, сострахование на основании соответствующей лицензии.

Страхователь – Может быть юридическое лицо и дееспособные физические лица. Страхователь вправе заключить со страховщиком договор о страховании третьих лиц в пользу последних (застрахованные лица).

Страховой агент (insurance agent) – /ст. 165 Закон «о страховой деятельности и связанные с ней вопросы»/ физическое или юридическое лицо основной деятельностью которого, согласно агентскому договору, осуществление функции (представительства страховщика в отношениях со страхователем) посредничества за вознаграждение от имени одной или несколько страховых компании – страховщиков.

Страховой брокер (insurance broker) – /ст. 166 Закон «о страховой деятельности и связанные с ней вопросы»/ физическое или юридическое лицо основной деятельностью которого, осуществление функции посредничества за вознаграждение (коммисия) будучи не связанным с выбором страховой компании. (представление страхователя в отношениях со страховщиком по поручению страхователя для заключения страхового договора).

Страховые посредники – /ст. 166 Закон «о страховой деятельности и связанные с ней вопросы»/ физическое или юридическое лицо, которое согласно договору посредничества, имеет своей основной деятельностью осуществления посредничества от имени одного или несколько страховых агентов и страховых брокеров, за получение вознаграждения.

Страховые консультанты –  /ст. 168 Закон «о страховой деятельности и связанные с ней вопросы»/ физическое или юридическое лицо, которое согласно договора о страховом консультанте, имеет своей основной деятельностью осуществления посредничества от имени одной или несколько страховых компаний, за получение вознаграждения.

Заключение

Законодательство Республики Кипр определяет страхование следующим образом: «страхование – выполнение страховой деятельности». Под страховой деятельностью согласно законодательству Республики Кипр понимается сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию.

      Задачами  государства в организации и развитии страхования являются проведение единой государственной политики в сфере страхования; установление принципов страхования; формирование механизмов страхования, обеспечивающих экономическую безопасность граждан и хозяйствующих субъектов на территории Республики Кипр.

      Правовое регулирование страхования в Республике Кипр осуществляется законом «о страховой деятельности и связанные с ней вопросы» № 35(I)/2002 г. в ред. № 50(I)/2011 г.  и др. специальными законами в т.ч. законом «о страховых компаниях» № 72(I)/1984 г. в ред. № 115(I)/2001 г.

      Страховой надзор в Республике Кипр осуществляют: а) бюро страхования б) Служба надзора страховых компаний в) Консультативный комитет страхования.

      Законодательством Республики Кипр предусмотрены две формы страхования: 1.Обязательное (в силу закона) 2. Добровольное (в силу соглашения). По объекту страхования выделяются имущественное и личное страхование.Закон Республики Кипр «о страховой деятельности и связанные с ней вопросы» № 35(I)/2002 г. в ред. № 50(I)/2011 г., содержит 27 видов срахования.

Литература

1.     Финансовое право: учеб. – 2-е изд., перераб. и доп. /А.Б. Быля, О.Н.Горбунова, Е.Ю. Грачева. – М. 2009 г. c.114

2.     Финансы: учебник./под ред. С.И. Лушина, В.А. Слепова. М.:Экономист, 2003. С. 547.

3.     Закон «о страховой деятельности и связанные с ней вопросы» № 35(I)/2002 г. в ред. № 50(I)/2011 г.

4.     Закон «о страховых компаниях» № 72(I)/1984 г. в ред. № 115(I)/2001 г.

5.     Закон «о социальном страховании» № 59(I)/2010 г. в ред. № 2(I)/2012 г.

6.     Закон «об обязательном страховании ответственности работодателей» № 174(I)/1989 г. в ред. № 79(I)/2011 г. 

7.     Закон «о страховании автомобилей» № 96(I)/2000 г. в ред. № 92(I)/2010 г.

8.     http://www.mof.gov.cy  (официальный сайт Министерства финансов)

---